Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан . Утвердить прилагаемые Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня.

Признать утратившими силу нормативные правовые акты согласно приложению к настоящему постановлению. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2. Банкам второго уровня в срок до 1 января 2. Председатель Национального Банка К. Келимбетов. Утверждены Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2. Общие положения. 1.

Целью Правил является определение требований к формированию у банка систем управления рисками, внутреннего контроля, обеспечивающих осуществление эффективного контроля со стороны совета директоров, правления банка за деятельностью банка и его финансовым состоянием, в том числе путем обеспечения: надлежащей практики корпоративного управления и надлежащего уровня деловой этики и культуры; соблюдения банком и его работниками требований законодательства и нормативных правовых актов уполномоченного органа; соблюдения банком и его работниками требований политик и иных внутренних документов банка; эффективного управления рисками банка посредством своевременного их выявления, измерения, контроля и мониторинга для обеспечения соответствия капитала банка уровню принимаемых им рисков; своевременного обнаружения и устранения недостатков в деятельности банка и его работников; создания в банке адекватных механизмов для решения непредвиденных или чрезвычайных ситуаций. Банки ежеквартально, не позднее 3. Правилам отчет о мониторинге событий операционного риска, повлекших убытки в размере 1.

Изменения и дополнения: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2004 г. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 года

1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 июля 2014 го.
2. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 23. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке ведения кассовых .
3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года
4. Источник: ИС Параграф WWW http:// Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от года
5. Правления Национального банка. Республики Беларусь. 30 декабря 2003 г. Об утверждении Инструкции о порядке предоставления.

В Правилах используются следующие понятия: 1) риск информационной безопасности - вероятность возникновения ущерба вследствие нарушения целостности, конфиденциальности и доступности информационных активов банка, возникшего вследствие преднамеренного деструктивного воздействия со стороны работников банка и (или) третьих лиц; 2) риск информационных технологий - вероятность возникновения ущерба вследствие неудовлетворительного построения процессов, связанных с разработкой и эксплуатацией банком информационных технологий; 3) необремененные активы - активы банка, в отношении которых не имеется правовых, регуляторных или технических препятствий (ограничений) для использования при необходимости в целях удовлетворения имеющихся потребностей банка в ликвидности; 4) ценовой риск - вероятность возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений в рыночной стоимости финансовых инструментов, товаров; 5) контрольные функции - функции, осуществляемые структурными подразделениями банка по проведению независимых проверок и оценки эффективности системы внутреннего контроля, систем управления рисками, информационной безопасности, достоверности бухгалтерского учета и отчетности и ряд других контрольных функций в соответствии с внутренними документами банка; 6) риск потери репутации - вероятность возникновения потерь, неполучения запланированных доходов в результате сужения клиентской базы, снижения иных показателей развития вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой надежности банка, качестве оказываемых услуг или характере деятельности банка в целом; 7) бэк- тестинг - метод проверки эффективности процедур измерения рисков с использованием исторических данных по операциям банка и сравнением расчетных результатов с фактическими результатами от совершения указанных операций; 8) валютный риск - вероятность возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений курсов иностранных валют при осуществлении банком своей деятельности; 9) ГЭП- анализ - метод, посредством которого банк измеряет процентный риск и риск ликвидности, основанный на сравнении объемов активов и обязательств банка, подверженных изменениям процентных ставок или подлежащих погашению в течение определенного срока; 1. Республики Казахстан, а в отношениях с нерезидентами Республики Казахстан - применимого законодательства других государств; несоблюдения банком условий заключенных договоров; допущения правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности банка); нарушения контрагентами требований нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров; 1.

Республики Казахстан, нормативных правовых актов уполномоченного органа, внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка; 1. КФМ - государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом Республики Казахстан от 2. Организация системы управления рисками и внутреннего контроля. Совет директоров банка в целях эффективного выполнения возложенных обязанностей осуществляет мониторинг и контроль за вопросами управления рисками, аудита, соблюдения требований законодательства Республики Казахстан и внутренних документов банка посредством УКО. Совет директоров банка для целей реализации требований Правил и в зависимости от размера, характера и уровня сложности деятельности, организационной структуры, профиля рисков и количества членов совета директоров банка принимает решение о создании одного и (или) нескольких УКО по различным вопросам, которые могут отличаться по количественному составу. Совет директоров банка исключает конфликт интересов при создании УКО.

Система управления рисками представляет собой систему организации, политик, процедур и методов, принятых банком с целью своевременного выявления, измерения, контроля и мониторинга рисков банка для обеспечения его финансовой устойчивости и стабильного функционирования. Баллада Об Истребителе (2013) 16 Серий. Система внутреннего контроля представляет собой систему организации, политики, процедур и методов, принятых банком для: обеспечения эффективности деятельности банка, включая эффективность управления банковскими рисками, активами и пассивами, обеспечение сохранности активов; обеспечения полноты, достоверности и своевременности финансовой, регуляторной и другой отчетности для внутренних и внешних пользователей, а также информационной безопасности; обеспечения выполнения банком законодательных и регуляторных требований, внутренних документов банка; недопущения вовлечения банка и его работников в осуществление противоправной деятельности, в том числе мошенничества, ошибок, неточностей, обмана, легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Система внутреннего аудита представляет собой систему организации, политики, процедур и методов, принятых банком для проверки и объективной оценки эффективности функционирования систем внутреннего контроля и управления рисками по всем аспектам деятельности банка в целях обеспечения эффективной деятельности банка и предоставления действенных рекомендаций по ее улучшению. Организация систем управления рисками, внутреннего контроля обеспечивается соответствием деятельности банка, его органов управления и работников минимальным требованиям, указанным в приложении 2 к Правилам.